东方中科:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京东方中科集成科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请文件的一次反馈意见中有关财务事项的说明 公告日期：2021-06-09

关于北京东方中科集成科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请文件的一次反馈意见中有关财务事项的说明天健函〔2021〕997 号中国证券监督管理委员会：由北京东方中科集成科技股份有限公司转来的《关于北京东方中科集成科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的反馈意见》（210783 号，以下简称反馈意见）奉悉。我们已对反馈意见所提及的北京万里红科技股份有限公司（以下简称万里红或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。一、申请文件显示，1）万里红业务涵盖信息安全保密、虹膜识别以及政务集成，具体产品及服务包括软件产品、硬件产品及解决方案。2）报告期内，万里红净利润分别为 11,179.73 万元、12,766.71 万元、2,562.22 万元，最近一期经营业绩有所下滑。3）万里红 2020 年度至 2023 年度的承诺净利润分别为7,100 万元、21,000 万元、31,000 万元、39,100 万元。4）本次交易最终采用收益法评估，万里红 100%股权评估值为 383,400 万元，增值率 153.64%。请你公司：1）区分软件、硬件、解决方案，列示万里红细分业务的收入构成情况，并以简洁、通俗易懂的文字及示例形式补充披露细分业务主要产品、服务的具体形式或内容。2）结合已完成安装调试但未验收的项目金额及收入测算情况、2020 年前三季度营业收入和净利润同比变动情况，以及同行业可比上市公司业绩情况，补充披露万里红最近一期业绩下滑的原因，相关不利影响因素是否已消除。3）结合研发投入及拥有专利和技术的先进性、最近三年客户拓展情况、主要产品及服务的市场占有率、最近一期业绩下滑等，补充披露万里红的核心竞争力及其可持续性。4）结合行业发展趋势、万里红核心竞争力、在手订单及其约束力、现有客户需求及新客户拓展等，补充披露收益法评估中2021年至2025年营业收入增长率的预测依据及合理性，业绩承诺的可实现性。5）补充披露万里红 2020 年业绩承诺的实现情况，第四季度业绩大幅增长的原因及合理性（如适用）。请独立财务顾问、会计师和评估师核查并发表明确意见。（反馈意见问题 3）回复：（一）区分软件、硬件、解决方案，列示万里红细分业务的收入构成情况，并以简洁、通俗易懂的文字及示例形式补充披露细分业务主要产品、服务的具体形式或内容1. 区分软件、硬件、解决方案，列示万里红细分业务的收入构成情况万里红业务涵盖信息安全保密、虹膜识别以及政务集成，具体产品及服务包括软件产品、硬件产品及解决方案。2018 年、2019 年及 2020 年，万里红营业收入的构成情况如下：单位：万元、%2020 年度 2019 年度 2018 年度项 目金额 占比 金额 占比 金额 占比软件 286.29 0.46 1,437.83 2.83 1,447.92 4.05硬件 30.29 0.05 849.85 1.67 717.16 2.01解决方案 61,535.84 99.49 48,485.10 95.50 33,593.11 93.95合 计 61,852.42 100.00 50,772.79 100.00 35,758.19 100.00万里红业务开展以解决方案形式为主，单独的软硬件产品销售占比较低。2018 年、2019 年及 2020 年，万里红解决方案的收入占比分别为 93.95%、95.50%及 99.49%。万里红根据用户应用需求，设计解决方案，对解决方案涉及的硬件设备和软件产品进行选用，实施解决方案，通过检测后为客户进行现场安装调试，并根据客户要求定期在现场或远程完成系统维护、检查、调试升级等工作。2018年、2019 年及 2020 年，万里红解决方案收入的构成情况如下：单位：万元，%……[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。

转载自: 002819股吧 http://002819.h0.cn